Налоговое администрирование, налоговое консультирование и защита прав налогоплательщика: программа магистратуры

В рамках программы осваивается глубокое понимание структуры и принципов функционирования современной налоговой системы России, включая все ключевые налоги. Особое внимание уделяется международному аспекту: анализу зарубежных налоговых систем, борьбе с использованием офшоров и вопросам трансграничного налогообложения.

Слушатель получит не только теоретические знания, но и практические навыки. Это включает искусство налогового консультирования, проведение налогового аудита, эффективное взаимодействие с контролирующими органами, а также подготовку к судебным спорам. Выпускник научится разрабатывать правовые позиции, составлять процессуальные документы и отстаивать права налогоплательщика в суде.

Изучаемые дисциплины:

• Иностранный язык (английский, немецкий, французский)
• Иностранный язык в правоведении (английский, немецкий, французский)
• Проблемы теории государства и права
• Проблемы отечественного правоведения
• История и методология юридической науки
• История политических и правовых учений.

Вариативная часть:

• Социология права
• Философия права
• Международное налоговое право (на английском языке)
• Методика расследования преступлений в налоговой сфере
• Налоговая система Российской Федерации
• Основы бюджетной системы Российской Федерации, бюджетная и налоговая политика
• Налоговое администрирование в Российской Федерации
• Управление налоговыми рисками
• Налоговое право Европейского союза
• Фискальные сборы
• Налоговые системы зарубежных стран
• Налоговый контроль.

Дисциплины по выбору:

• Европейский суд по правам человека
• Антиофшорное законодательство: проблемы, перспективы, решения
• Налогообложение операций с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами
• Процессуальные особенности рассмотрения налоговых споров (на английском языке)
• Разрешение конституционно-правовых конфликтов: конституционные споры о налогах, сборах и внесистемных платежах
• История и развитие налогового права России
• Налогообложение топливно-энергетического комплекса Российской Федерации
• Актуальные проблемы юридической ответственности за нарушения налогового законодательства
• Вопросы налогового права в организации и деятельности корпораций
• Организация работы налогового консультанта
• Правовое регулирование налогообложения контролируемых иностранных компаний в России и зарубежных странах.