Налоговое администрирование, налоговое консультирование и защита прав налогоплательщика: программа магистратуры

Цель программы – предоставление обучающимся широкого спектра знаний о налоговом праве, с тем чтобы выпускники были готовы к работе как в государственных структурах, так и в бизнесе. По итогам освоения дисциплин программы студенты будут знать досконально теорию и практику налогового права, уметь ориентироваться в массиве источников налогового права, судебной практике и специальной литературе, владеть практическими навыками применения налоговых норм в реальных деловых ситуациях.

В рамках программы рассказывается, как сформировались современные налоговые системы, почему налоговые системы развитых стран похожи друг на друга, что такое оффшоры и как с ними борются. Даются углубленные знания по всем налогам России, в т.ч. налогу на доходы физических лиц, налогу на прибыль, налогу на добавленную стоимость, поимущественным налогам. Учащиеся получат сведения о налоговом контроле, налоговых проверках, юридической ответственности за налоговые нарушения и налоговые преступления.

Программа включает курсы о международном налогообложении, зарубежных налоговых системах, налогах стран ближнего зарубежья. Чтение лекций дополняется практическими занятиями, направленными на выработку навыков: налогового консультирования, налогового аудита, налогового контроля, подготовки процессуальных документов и участия в судебных разбирательствах по налоговым делам, ведения научно-исследовательской, аналитической и законопроектной работы по налоговой тематике.

Изучаемые дисциплины:

• Иностранный язык (английский, немецкий, французский)
• Иностранный язык в правоведении (английский, немецкий, французский)
• Проблемы теории государства и права
• Проблемы отечественного правоведения
• История и методология юридической науки
• История политических и правовых учений.

Вариативная часть:

• Социология права
• Философия права
• Международное налоговое право (на английском языке)
• Методика расследования преступлений в налоговой сфере
• Налоговая система Российской Федерации
• Основы бюджетной системы Российской Федерации, бюджетная и налоговая политика
• Налоговое администрирование в Российской Федерации
• Управление налоговыми рисками
• Налоговое право Европейского союза
• Фискальные сборы
• Налоговые системы зарубежных стран
• Налоговый контроль.

Дисциплины по выбору:

• Европейский суд по правам человека
• Антиофшорное законодательство: проблемы, перспективы, решения
• Налогообложение операций с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами
• Процессуальные особенности рассмотрения налоговых споров (на английском языке)
• Разрешение конституционно-правовых конфликтов: конституционные споры о налогах, сборах и внесистемных платежах
• История и развитие налогового права России
• Налогообложение топливно-энергетического комплекса Российской Федерации
• Актуальные проблемы юридической ответственности за нарушения налогового законодательства
• Вопросы налогового права в организации и деятельности корпораций
• Организация работы налогового консультанта
• Правовое регулирование налогообложения контролируемых иностранных компаний в России и зарубежных странах.